Patru persoane au fost arestate în Bulgaria și Germania într-o anchetă a Parchetului European (EPPO) privind o presupusă fraudă cu TVA de peste 15,7 milioane de euro la vânzarea online de telefoane mobile noi către consumatori din Germania. Potrivit procurorilor, o rețea de societăți ar fi folosit nelegal regimul de taxare a marjei comerciale, reducând TVA datorată și permițând vânzări la prețuri sub cele ale concurenților care respectau regulile fiscale.
Pe scurt
-
Patru arestări au avut loc în Bulgaria și Germania, într-o operațiune cu măsuri de anchetă în patru țări. Perchezițiile au vizat firme și locuințe asociate suspecților.
-
Anchetatorii suspectează că telefoane noi au fost vândute folosind nelegal regimul TVA aplicat marjei comerciale. Rețeaua de firme ar fi creat aparența că produsele îndeplineau condițiile pentru această taxare.
-
Ordinele de indisponibilizare însumează aproximativ 20,5 milioane de euro și vizează doi suspecți și două societăți. Prejudiciul fiscal estimat depășește 15,7 milioane de euro, iar valoarea lui finală nu a fost încă stabilită.
Operațiunea coordonată de biroul EPPO din Frankfurt am Main s-a desfășurat la 16 septembrie, cu măsuri de anchetă în Austria, Bulgaria, Cipru și Germania. Trei suspecți au fost arestați în Bulgaria și unul în Germania. Perchezițiile au vizat sediile unor firme și locuințe asociate persoanelor și societăților suspectate de implicare, potrivit comunicatului publicat de EPPO la 17 septembrie.
Mecanismul descris de procurori se bazează pe diferența dintre taxarea întregului preț de vânzare și taxarea numai a marjei vânzătorului. Regimul special pentru bunuri second-hand urmărește să evite dubla impozitare la revânzare. În acest dosar, suspiciunea este că regimul ar fi fost aplicat unor telefoane noi care nu îndeplineau condițiile pentru a beneficia de el.
Telefoanele ar fi trecut printr-un lanț de societăți controlate de suspecți în Bulgaria, Cipru și Germania, înainte de a ajunge la cumpărători prin comercianți online germani. Potrivit EPPO, această structură crea aparența că produsele erau eligibile pentru regimul special. TVA ar fi fost astfel calculată doar asupra marjei comerciale, în loc să fie calculată asupra întregii valori a telefoanelor.
Procurorii susțin că avantajul fiscal obținut nelegal permitea prețuri mai mici decât cele practicate de concurenții care își respectau obligațiile și genera profituri ilicite substanțiale, distribuite prin rețeaua de firme. Cei doi suspecți principali, un cuplu bulgar, ar fi organizat și controlat societățile și ar fi aplicat mecanismul pe întregul lanț de aprovizionare.
Instanța competentă din Frankfurt am Main a emis ordine de indisponibilizare a unor active în valoare de aproximativ 20,5 milioane de euro, care vizează doi suspecți și două societăți. Această sumă reprezintă valoarea ordinelor emise, distinctă de pierderile de TVA estimate la peste 15,7 milioane de euro. Valoarea finală a prejudiciului este încă investigată.
EPPO anunță și punerea sub sechestru a unor conturi bancare, telefoane mobile și ceasuri de lux. În paralel, autoritățile germane din Braunschweig și Berlin iau măsuri pentru recuperarea activelor de la firmele care au vândut telefoanele și de la administratorii lor. Operațiunea a beneficiat de sprijinul Europol și al autorităților naționale din cele patru țări.
Competența Parchetului European include fraudele transfrontaliere cu TVA care produc un prejudiciu total de cel puțin 10 milioane de euro. Dosarul rămâne în faza de anchetă, iar toate persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la stabilirea vinovăției de către instanțele germane competente.
